Kampf gegen illegale Geschäfte

Ein Bereich der Bekämpfung der Schattenwirtschaft ist der Kampf gegen illegale Aktivitäten. Bei der Bekämpfung illegaler Aktivitäten ist es notwendig, dass die aus diesen Aktivitäten erzielten Gelder nicht in das legale System gelangen.

Die dabei generierten Einnahmen können, je nach Land, als Schwarzgeld bezeichnet werden. Schwarzgeld ist der Teil der informellen Produktion, der in Liquidität umgewandelt wurde; neben der Wiederverwendung in der informellen Produktion wird es häufig in Bereichen eingesetzt, die Schwarzgeld leicht absorbieren können, wie etwa Bestechung, Luxuskonsum oder Investitionen in Immobilien.

Damit ein Einkommen als Schwarzgeld eingestuft werden kann, gibt es nach Erfüllung der Voraussetzungen zwei materielle Elemente bei der Einschleusung des Schwarzgeldes in das System. Das materielle Element wird in der Literatur als eine Handlung mit zwei Wahlmöglichkeiten behandelt. Demnach besteht eine der Wahlmöglichkeiten des materiellen Elements darin, das aus einer Straftat stammende Vermögen ins Ausland zu verbringen. Unter den Methoden der Geldwäsche ist das Verbringen von Geld ins Ausland eine der bekanntesten Methoden. Die Person transportiert das durch Straftaten erlangte Geld nicht über Banken, sondern physisch aus dem Land, in dem sie sich befindet, in ein anderes Land. Diese Transportvorgänge können mit verschiedenen Mitteln, durch Kuriere oder Frachtdienste sowie auf elektronischem Wege erfolgen.

Die zweite als Wahlmöglichkeit betrachtete Methode, die das materielle Element bildet, ist die Verschleierung der Herkunft der aus der Straftat erlangten finanziellen Einnahmen. Bei dieser Methode versuchen Personen, die Herkunft ihres Schwarzgeldes zu verbergen, indem sie es so darstellen, als sei es auf rechtmäßigem Wege erworben worden, um es so in das bestehende Finanzsystem einzuschleusen. Die Situation, nachweisen zu können, dass das Geld auf rechtmäßigem Wege erworben wurde, erfordert viele voneinander verschiedene Transaktionen. Betrachtet man die Phasen der Anwendung dieser Methode, so zeigt sich, dass Personen heutzutage mit der Entwicklung der Technologie ihr Schwarzgeld durch Methoden wie die Vortäuschung von Einnahmen aus Internetseiten, den Verkauf von Produkten über das Internet und die Behauptung, es handele sich um die Erlöse aus diesen Verkäufen, sowie viele ähnliche Methoden waschen.

Um den Prozess der Geldwäsche zu verstehen, muss das Thema zusammen mit den Begriffen Vortat und Erträge aus Straftaten bewertet werden. Um allgemein von Geldwäsche sprechen zu können, muss Folgendes gegeben sein:

• Eine Straftat wurde begangen (Vortat), und aus den Ergebnissen dieser Straftat wurde ein wirtschaftlicher Wert erlangt (Erträge aus Straftaten),

• Es müssen Handlungen vorgenommen worden sein, die darauf abzielen, diesen wirtschaftlichen Werten ihren illegalen Charakter zu nehmen und ihnen einen legalen Anschein zu verleihen.

Obwohl es möglich ist, Geld mit einer unbegrenzten Anzahl von Methoden zu waschen, können wir die am häufigsten verwendeten Methoden, die auch für die bekämpfenden Einheiten lehrreich sein können, wie folgt auflisten:

• Physisches Herausschmuggeln von Geldern aus dem Land,

• Smurfing-Methode (Stückelung),

• Structuring-Methode (Zerstückelung),

• Steueroasen (Off-shore),

• Strohmann-Unternehmen (Briefkastenfirmen oder fiktive Unternehmen),

• Loan-back-Methode (Selbstfinanzierung durch Kredite),

• Wechselstuben,

• Spielcasinos,

• Betrieb von Unternehmen, die Bargeld verwenden (Scheinfirmen),

• Gefälschte Rechnungen (fiktiver Handel),

• Alternative Überweisungssysteme (Hawala etc.),

• Internetbanking und elektronisches Geld.

Diese Liste lässt sich noch weiter verlängern. Die hier aufgeführten Methoden als die am häufigsten verwendeten Erklärungen reichen jedoch aus, um ein Verständnis für das Thema zu erlangen.

Das Verbrechen der Geldwäsche aus Straftaten kann nur dann vorliegen, wenn eine „Vortat“ existiert. Damit die Straftatbestände erfüllt sind, muss der zu waschende Vermögenswert durch die Begehung einer „Vortat“ erlangt worden sein, und es kann erforderlich sein, dass jede Art von finanziellem Vorteil und Wert (Geld, Fahrzeuge, Devisen wie Dollar oder Euro etc.), der durch die Begehung von Vortaten erlangt wurde, gewaschen werden soll. Beispielsweise begeht eine Person, die 1 Million Dollar, die durch den Export oder Import von Betäubungsmitteln erlangt wurden, wäscht, indem sie 5 Wohnungen bei einer Baufirma kauft und die Zahlungen bar leistet, das Verbrechen der Geldwäsche. In unserem Beispiel ist die erste Straftat, der Export oder Import von Betäubungsmitteln, die „Vortat“.

Während in unserem Land zu der Zeit, als das Strafgesetzbuch Nr. 4208 in Kraft war, die Vortaten durch Aufzählung bestimmt wurden, wurde in Artikel 282 des türkischen Strafgesetzbuches Nr. 5237, in dem das Geldwäscheverbrechen geregelt ist, der Schwellenwertansatz in Form von „Straftaten, die eine Freiheitsstrafe von mindestens 6 Monaten oder mehr erfordern“ übernommen.

Erträge aus Straftaten können als jede Art von wirtschaftlichem Vorteil und Wert definiert werden, der aus Handlungen erlangt wurde, die nach den Gesetzen als Straftat gelten. Erträge aus Straftaten, die im Wörterbuch als „auf illegalem Wege erlangter Gewinn“ definiert werden, werden auch mit Begriffen wie schmutziges Geld bezeichnet. In der internationalen Literatur werden in diesem Zusammenhang Begriffe wie „Erträge aus Straftaten“ (proceeds of crime), „schmutziges Geld“ (dirty money), „Schwarzgeld“ (black money) oder „kriminelle Gelder“ (criminal fund) verwendet.

Das Verbrechen der Geldwäsche aus Straftaten, früher bekannt als Geldwäsche, ist die Übertragung von Geld, Gold, Aktien, beweglichen Gütern usw., die aus einer Straftat stammen, die eine Freiheitsstrafe von mindestens 6 Monaten oder mehr erfordert, ins Ausland oder deren Unterziehung verschiedener Transaktionen mit dem Ziel, ihre illegale Herkunft zu verbergen und den Eindruck zu erwecken, sie seien auf rechtmäßigem Wege erlangt worden.

Ermittlungs- und Strafverfolgungsverfahren wurden als zwei verschiedene Prozesse dargestellt. Der erste betrifft Geldwäsche. Der zweite betrifft die Terrorismusfinanzierung.

Laut dem Bericht der FATF vom November 2021:

Die Türkei verfügt über eine vielfältige Wirtschaft, die aus Industrie (Automobil, Petrochemie und Elektronik), Landwirtschaft und einem wachsenden Dienstleistungssektor besteht. An einem interkontinentalen Knotenpunkt gelegen, ist die Türkei mit erheblichen Risiken der Geldwäsche (GW) und Terrorismusfinanzierung (TF) konfrontiert. Dies beinhaltet angesichts der geografischen Lage der Türkei ernsthafte Bedrohungen, die aus den illegalen Aktivitäten von kriminellen Organisationen, Terrororganisationen und ausländischen terroristischen Kämpfern (FTFs) resultieren, die versuchen, lokale und grenzüberschreitende Sicherheitslücken auszunutzen.

Die Hauptbedrohungen, die erhebliche Erträge aus Straftaten generieren, sind illegaler Drogenhandel, Schleusung von Migranten, Menschenhandel und Kraftstoffschmuggel. Im Jahr 2016 standen 68 % aller Schmuggelverbrechen, für die ein Urteil erging, in direktem Zusammenhang mit Drogenhandel. Die geschäftlichen Aktivitäten, die die höchsten Risiken für Geldwäsche (GW) und Terrorismusfinanzierung (TF) darstellen, betreffen Aktivitäten, die Bank-, Geld- und Werttransferdienste umfassen, einschließlich illegaler Geldwechsler, Immobilienmakler sowie Händler von Edelmetallen und Edelsteinen (DPSM).

Die Türkei ist zudem mit ernsthaften Bedrohungen durch Terrorismus konfrontiert und war einer beträchtlichen Anzahl von Terroranschlägen ausgesetzt. Die Türkei ist nicht nur eine der Transitrouten für ausländische terroristische Kämpfer (FTF), sondern auch ein Rückkehrpunkt für ausländische terroristische Kämpfer aus benachbarten Konfliktgebieten.

Die Nationale Risikobewertung (NRA) von 2018 ist ein wichtiger Schritt für die türkischen Behörden bei der Verbesserung ihres Verständnisses von Geldwäsche- und Finanzierungsrisiken, da sie es den Behörden ermöglicht, ihre bestehenden Ansichten in einem einzigen Bericht auszudrücken. Die zuständigen Behörden haben mit positiven Beiträgen auch aus dem Privatsektor zum Prozess der Nationalen Risikobewertung beigetragen. Dies basiert im Allgemeinen auf verschiedenen Informationsquellen wie Statistiken zur Bewertung der Bedrohungsniveaus, Trendanalysen, Umfragen, Berichten und der Wahrnehmung der Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsrisiken durch die Behörden.

Die Türkei hat seit der letzten Bewertung erhebliche Fortschritte bei der Stärkung ihres Rahmens zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) erzielt. Das Gesetz Nr. 6415 (Prävention der Terrorismusfinanzierung) trat 2013 in Kraft. Eine Reihe von Verordnungen wurde erlassen oder geändert, um präventive Maßnahmen zu stärken. MASAK hat zudem allgemeine Mitteilungen veröffentlicht, die die Verfahren und Grundsätze zu Themen wie das Einfrieren von Vermögenswerten festlegen. Dennoch gibt es weiterhin Punkte, die noch fehlen.

Die Türkei wird in zwei Bereichen kritisiert.

1) Die Nutzung von Finanzinformationen im Bereich der Geldwäsche auf bedeutende Weise und die Entwicklung einer nationalen Strategie für Ermittlungen und Strafverfolgung je nach verschiedenen Geldwäschemethoden und 2) Die Umsetzung von UN-Mandaten ohne Verzögerung. Die Türkei konnte in diesem Bereich leider keine Fortschritte erzielen und wurde auf die graue Liste gesetzt.

Dass die Kriminalökonomie aus der Produktion illegaler Waren und Dienstleistungen besteht, bringt natürlich auch die Justiz auf die Tagesordnung. Wir dürfen nicht vergessen, dass das Phänomen „Mafia“, über das wir uns als Bürger beschweren, eine der wichtigsten Institutionen der Kriminalökonomie ist. Zweifellos ist die Kriminalökonomie kein Ereignis, das nur von Sicherheitskräften oder nur von der Justiz oder Steuerfahndern gelöst oder verhindert werden kann. Innerhalb der Multidimensionalität der Kriminalökonomie müssen die öffentlichen Behörden mit einer ausreichenden rechtlichen Infrastruktur und einer gesunden Koordination zusammenarbeiten. Wenn dies nicht geschieht, ist es offensichtlich, dass der Staat bei der Bekämpfung der Kriminalökonomie unzureichend bleiben wird.